Возврат займа наличными физлицу

Оглавление:

Возврат займа наличными физлицу

Вопрос: Можно ли возвращать заем учредителю наличными из кассы?

Ответ от 24.07.2014 :

Получить заем от учредителя наличными можно (об этом мы писали ранее). При этом при возврате займа средствами из кассы необходимо учитывать следующее. Согласно п. 2 Указания Банка России от 07.10.2013 № 3073-У наличные деньги за проданные товары, выполненные работы, оказанные услуги или деньги, которые организация получила в качестве страховых премий, она может расходовать на:

  • зарплату и иные выплаты социального характера работникам;
  • выплату страховых возмещений (страховых сумм) по договорам страхования физических лиц;
  • выдачу денег под отчет;
  • оплату товаров (кроме ценных бумаг), работ, услуг;
  • выплату за товары, которые были оплачены за наличный расчет, а потом возвращены, за работы, которые не были выполнены, за услуги, которые не были оказаны.

Названный перечень является исчерпывающим и не содержит такого вида выплат, как возврат суммы займа займодавцу. Поэтому расходовать на возврат займа выручку, полученную наличными в кассу, неправомерно. За осуществление таких операций организация может быть привлечена к административной ответственности.

В то же время в п. 4 Указания Банка России от 07.10.2013 № 3073-У закреплено, что расчеты по выдаче и возврату займов (процентов по займам) осуществляются за счет наличных денег, поступивших в кассу участника наличных расчетов с его банковского счета. Следовательно, если для целей возврата займа организация предварительно снимет деньги со своего счета в банке, затем внесет их в кассу и вернет за счет них заем (проценты по нему), то нарушений кассовой дисциплины не возникнет. При возврате займа учредителю-юрлицу следует также учитывать ограничение в 100 тысяч рублей, установленное в п. 6 Указания Банка России от 07.10.2013 № 3073-У. При этом при возврате учредителю-физлицу ограничений по сумме нет.

Как задать вопрос

Как происходит процесс возврата займа

В обязательном порядке при заключении договора займа необходимо учитывать возможности возврата одолженных средств. Поэтому все детали должны быть оговорены кредитором и заемщиком еще до его подписания. Но и в таких случаях часто не обходится от неприятностей. А все потому, что сторонами договора не всегда учитываются особенности этого процесса.

Процесс оформления договора займа предусматривает передачу некоторой суммы средств от кредитора к заемщику, которую заемщик обязуется в определенный срок вернуть заемщику с процентами или без них.

Обязательным условием является оформление документов в соответствии с законодательством. Также можно отметить, что в договоре займа обязательно должна присутствовать вся информация по займу, вплоть до того, нужно выплачивать неустойку в случае просрочки платежей, или же нет. Таким образом кредиторы гарантируют себе возврат своих средств в полном размере и в определенный период времени.

Важно отметить, что большие просрочки на длительное время влекут за собой начисление разных штрафов, комиссий и пени. В полностью запущенных случаях кредитор может начинать взыскание средств через суд. Также законодательство разрешает уступить права на кредит другой организации (часто ими являются коллекторы).

Именно поэтому возврат займа должен происходить в отведенные для этого сроки. Заемщик должен понимать, что в случае их нарушения и злостной неуплаты долга его ожидает только увеличение займа, а в крайних случаях и судебные хлопоты.

Как оформить

В последнее время кредиты и другие виды займа становятся очень популярными не только среди населения РФ, но и среди частных предпринимателей. Причин этому немало, но самой главной является то, что это почти единственный способ быстро получить те средства, в которых нуждается человек, или предприятие.

Сегодня на рынке кредитования можно встретить очень много кредитных организаций разного типа, которые готовы заниматься кредитованием. Среди них можно отметить:

  • банковские учреждения;
  • МФО;
  • кредитно-потребительские конторы.

Но взять взаймы можно и у физического лица. В этом случае договор займа заключается не так часто, но только он является гарантией возврата средств от заемщика назад к кредитору. Пренебрежение этим документом и вызывает очень много неразрешенных споров.

Также кредитором может выступать и учредитель организации, если от него средства направляются на развитие созданной им же компании. Такая процедура также должна полностью полагаться на нормы законодательства и не выходить за его пределы.

Но тип кредитования непосредственно не влияет на процедуру оформления договора займа. Для этого следует сделать такие шаги:

  • подать заявку;
  • дождаться принятия решения;
  • заключить все необходимые договора (если потребуется – подписать дополнительные бумаги);
  • получить на руки кредитные средства.

Часто перед тем, как давать кому-то деньги, кредиторы проводят анализ состояния дел потенциального заемщика. Это гарантирует большой процент возврата кредитных средств. Часто для того, чтобы обеспечить возврат займа, кредиторы требуют от заемщиков наличие обеспечения или же поручителей.

Заемщику также следует больше внимания уделять тем пунктам договора займа, которые касаются возврата средств. Среди них самыми главными становятся такие:

  • процентная ставка по ссуде;
  • обозначенная процедура возврата денег;
  • возможность и условия погашения займа досрочно;
  • необходимо ли обеспечение;
  • ждут ли человека штрафные санкции вследствие несвоевременной уплаты.

Внимательное изучение этих пунктов поможет заемщику избежать проблемных ситуаций и уплатить свой долг вовремя и в полном объеме.

Видео: Система гарантий

Способы возврата

Порядок возврата средств по кредиту должен быть предусмотрен в договоре займа. Но на эту процедуру стоит обращать внимание еще до подписания этого документа, так как это предотвратит последующие неприятные ситуации.

В этих условиях может быть указан возврат средств одним платежом, или же несколькими ровными частями. Первый случай подразумевает возврат всех денег с начисленными процентами. Второй способ же делает возможным погашение кредита равными частями на протяжении некоторого периода.

Если заем крупный, то его предпочтительнее погашать равными частями. Так заемщику в конце срока кредитования не нужно будет срочно искать сумму, которая может оказаться слишком большой.

Досрочное погашение займа должно быть заранее прописано в кредитном договоре. В ином случае преждевременная уплата средств может повлечь за собой начисление штрафов.

Кроме того, в некоторых случаях заем может быть погашен не только деньгами, но и товарами или другим имуществом.

О возмещении расходов на оплату услуг представителя. Узнайте далее.

Имуществом

Если заемщик не имеет возможности отдать долг деньгами, то кредитор может войти в его положение и согласиться на возврат кредита каким-то имуществом. Это может быть:

  • разного рода недвижимое имущество;
  • транспортные средства;
  • акции предприятий и другие ценные бумаги, которые могут приносить прибыль;
  • оборудование, которое пригодится на производстве.

Такие случае подразумевают подписание акта взаиморасчетов. Заемщик выполняет поставленные кредиторами условия и передает имущество в их владение. После этого договор займа может быть полностью закрыт.

Налоговая служба неоднозначно реагирует на такой прецедент, поэтому следует очень внимательно проводить такое имущество через бухгалтерскую документацию.

Из кассы предприятия

Предприниматели, которые зарегистрированы как юридические лица также очень часто берут кредиты. Но им нужно не просто в срок выплатить все средства, но и правильно оформить бухгалтерские документы. Получить займы таким лицам достаточно просто, но вот с возвратом средств все очень запутано.

Предприятие может отдать деньги по ссуде из кассы. Но кассовая дисциплина предусматривает некоторые ограничение по тем суммам, которые оттуда выводят. Те средства, которые были получены за проданные товары или услуги для этого дела также не подходят.

Если происходит погашение беспроцентного займа учредителю или другой организации, то средства, скорее всего, нужно будет снимать с банковского счета. Здесь также существует ограничение – не более 100 тысяч в национальной валюте. К тому же на физические лица это ограничение не действует.

Если физическое лицо или организация не имеют возможности погасить ссуду денежными средствами, это можно сделать товаром. Закон предусматривает оформление такого случая, как отступное.

Также стоит иметь во внимании, что кредит можно сразу отдавать товаром. Но при заключении такого соглашения с учредителем эта ситуация становится проблематичной. В этом случае необходимой станет уплата разного рода налогов, в том числе НДС.

В кассу предприятия физическим лицом

Существует такой способ выплаты долга, при котором заемщик отдает средства по займу в кассу организации (часто там, где работает). Уже оттуда деньги будут поступать в банковское учреждение. Притом, организация не имеет права распоряжаться этими деньгами на свое усмотрение.

После уплаты заемщику будет выписан приходный кассовый ордер. И хоть законодательство запрещает тратить эти деньги в организации, в нормах законов не предусмотрена ответственность за такие поступки.

Процедура возврата займа физическому лицу от юридического лица

Физические лица часто занимают деньги у разного рода организаций. Среди них можно найти как банки, так и МФО, и другие организации.

Если кредитный договор был заключен с профессионалами, то погашение будет происходить по стандартной процедуре. Самыми часто используемыми способами являются:

  • оплата наличными средствами в кассу организации;
  • платежи при помощи счета в банке;
  • карточкой;
  • при помощи терминалов самообслуживания;
  • посредством электронных кошельков.

Каждая организация может самостоятельно устанавливать способы уплаты кредитных средств. Для простого человека, который не разбирается в электронных платежных системах, самым выгодным вариантом станет уплата средств через кассу организации.

Образец требования о возврате суммы займа

Очень важно правильно оформить договор займа, так как от этого зависит, возникнут ли при оплате кредитных средств проблемы или же нет. В некоторых случаях сторонами упускается внесение пункта о сроках действия договора. Это приводит к тому, что часто кредиторы требуют отдать деньги по их требованию.

Какой-то определенной формы договора не существует. Но можно посмотреть образец договора займа и ознакомиться с ним.

График погашения

После подписания кредитного соглашения заемщик должен на руки получить выработанный график платежей. Это бумага, в которой указаны сроки уплаты каждого из платежей и их точная сумма за каждый период. Также там можно увидеть, какие средства идут на непосредственную уплату кредита, а какие – на погашение процентов.

Если кредит необходимо погасить досрочно, то нужно обратиться в организацию за новым графиком. Так же состоит и процедура реструктуризации.

Бывает ли возмещение НДС при импорте? Ответ по ссылке.

О возмещении расходов на оплату услуг представителя. Узнайте далее.

Погасить кредит достаточно просто. Для этого всего лишь необходимо выполнять те условия, которые указаны в договоре займа. Также с некоторыми кредиторами можно договориться о том, чтобы погашать задолженность другими способами, вплоть до реструктуризации ссуды.

Онлайн консультация — Вопрос №2274, Катерина

Здравствуйте! Можно ли полученный займ гасить наличными из кассы (выручка от продаж).Фирма ЗАО, заимодавец ген. директор.При выдаче удерживать подоходный налог? Спасибо.

консультант по бухгалтерским и юридическим вопросам

Добрый день, Катерина.

Все условия погашения займа описываются в договоре займа в соответствии с главой 42 \»Заем и кредит\» ГК РФ.

Что нужно знать:

В соответствии с п. 1 ст. 807 ГК РФ по договору денежного займа одна сторона (заимодавец) передает в собственность другой стороне (заемщику) деньги, а заемщик обязуется возвратить заимодавцу такую же сумму денег (сумму займа). Договор займа считается заключенным с момента передачи денег.

Нормой, закрепленной в ст. 809 ГК РФ, договор займа является возмездным, что выражается в уплате заемщиком процентов на сумму займа. Условие о безвозмездности договора должно быть оговорено в тексте самого договора.

Поэтому, если в договоре будет отсутствовать ссылка на вид займа — беспроцентный или процентный, то заем автоматически будет считаться процентным. Следовательно, заимодавцу придется начислить заемщику проценты по ставке рефинансирования (п. 1 ст. 809 ГК РФ).

Согласно ст. 810 ГК РФ заемщик обязан возвратить заимодавцу полученную сумму займа в срок и в порядке, которые предусмотрены договором займа.

Таким образом, обязанность по возврату заемщиком заимодавцу заемных средств прямо следует из самой природы договора займа, то есть наличие договора займа само по себе говорит о том, что заемщик обязан вернуть заемные средства заимодавцу. Поэтому при возврате заемных средств заключения отдельного договора на возврат заемных средств не требуется.

Если иное не предусмотрено договором займа, сумма займа считается возвращенной в момент передачи ее заимодавцу или зачисления соответствующих денежных средств на его банковский счет (п. 3 ст. 810 ГК РФ). В рассматриваемом случае возврат заемных средств заимодавцу (учредителю) может осуществляться путем выдачи денежных средств в сумме займе из кассы предприятия или путем перечисления указанной суммы на личный счет учредителя.

При возврате заемных средств из кассы следует учитывать, что перечень расходов, на которые юридические лица и индивидуальные предприниматели могут потратить наличные денежные средства, поступившие в кассу в качестве выручки, ограничен п. 2 Указания ЦБР от 20.06.2007 N 1843-У, а также п. 7 Порядка ведения кассовых операций в РФ, утвержденным решением Совета Директоров ЦБР от 22.09.1993 N 40 (далее — Порядок ведения кассовых операций). В письме ЦБР от 04.12.2007 N 190-Т разъяснено, что юридические лица и индивидуальные предприниматели не вправе расходовать наличные деньги, поступившие в их кассы, на предоставление займов. Однако о невозможности погашения займов из кассовой выручки ничего не сказано. В то же время, учитывая, что расходование выручки на выплаты по договорам займа в п. 2 Указания N 1843-У прямо не поименовано, считаем, что погашать заем из поступившей в кассу выручки, минуя банк, неправомерно. Поэтому для возврата займа наличными организации необходимо снять деньги с расчетного счета (письмо ЦБ РФ от 03.08.2009 N 14-27/292).

Отметим также, что согласно ст. 861 ГК РФ расчеты с участием граждан, не связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности, могут производиться наличными деньгами без ограничения суммы.

При выдаче и погашении займов контрольно-кассовая техника не применяется (письма Минфина России от 21.02.2008 N 03-11-05/40, ФНС России от 02.11.2004 N 33-0-09/691, УФНС РФ по г. Москве от 19.03.2007 N 22-12/24267).

Согласно ст. 209 НК РФ доходы, полученные физическим лицом от российской организации, являются объектом обложения по НДФЛ.

При определении налоговой базы по НДФЛ учитываются все доходы налогоплательщика, полученные им как в денежной, так и в натуральной форме или право на распоряжение которыми у него возникло, а также доходы в виде материальной выгоды, определяемой в соответствии со ст. 212 НК РФ (п. 1 ст. 210 НК РФ).

В соответствии со статьей 41 НК РФ для целей налогообложения, в том числе и при применении главы 23 \»Налог на доходы физических лиц\» НК РФ, доходом признается экономическая выгода в денежной или натуральной форме, учитываемая в случае возможности ее оценки и в той мере, в которой такую выгоду можно оценить.

В результате возврата займа экономической выгоды у заимодавца не возникает — ему возвращается сумма, ранее взятая у него же. Таким образом, сумма займа, возвращенная физическому лицу, не является его доходом. Следовательно, при возврате заемных средств по договору беспроцентного займа обязанность уплачивать НДФЛ с полученной суммы у физического лица не возникает (смотрите также письмо УФНС России по г. Москве от 30.09.2009 N 20-14/3/101546).

С уважением,
Лариса Александровна

Если вы хотите воспользоваться нашими услугами или у Вас есть вопросы — просто позвоните нам!

Выдать заем наличными деньгами из заемных средств учредителя минуя расчетный счет в банке

В суде оспаривается договор займа, заключенный между ООО и физическим лицом. Заем 8 млн. рублей наличными.

В ходе судебного заседания ставится вопрос, было ли достаточно денежных средств на расчетном счете ООО для выдачи займа в таком размере. Ответчик ООО заявил, что деньги со счета не снимались, а заем физ. лицу был выдан из кассы за счет денег, поступивших в виде займа от учредителя. Деньги были выданы заемщику в тот же день, когда поступили в кассу от учредителя. На расчетный счет не сдавались.

Законно ли поступило ООО? Допускается ли такой порядок выдачи займов? Нет ли здесь признака отмывания денег учредителя? Проще ведь было учредителю как физ. лицу выдать заем непосредственно самому заемщику. Зачем это делать через ООО?

Ответы юристов (5)

В соответствии с Указанием Банка России от 07.10.2013 N 3073-У «Об осуществлении наличных расчетов»:

4. Наличные расчеты в валюте Российской Федерации между участниками наличных расчетов (с соблюдением предельного размера наличных расчетов, установленного пунктом 6 настоящего Указания), между участниками наличных расчетов и физическими лицами по операциям с ценными бумагами, по договорам аренды недвижимого имущества, по выдаче (возврату) займов (процентов по займам), по деятельности по организации и проведению азартных игр осуществляются за счет наличных денег, поступивших в кассу участника наличных расчетов с его банковского счета.

Таким образом, чтобы выдать заем, нужно взять поступившую в кассу наличку, сдать ее в банк, потом получить сумму займа наличными в банке с расчетного счета, и только из полученных в банке наличных выдать заем.

С Уважением,
Олег Рябинин.

Есть вопрос к юристу?

Но при этом, получается что займ фактически вам дал учредитель, а вы в любом случает обязаны вернуть деньги.

ГК РФ Статья 807. Договор займа

1. По договору займа одна сторона (займодавец) передает в собственность другой стороне (заемщику) деньги или другие вещи, определенные родовыми признаками, а заемщик обязуется возвратить займодавцу такую же сумму денег (сумму займа) или равное количество других полученных им вещей того же рода и качества.
Договор займа считается заключенным с момента передачи денег или других вещей.
2. Иностранная валюта и валютные ценности могут быть предметом договора займа на территории Российской Федерации с соблюдением правил статей 140, 141 и 317 настоящего Кодекса.
3. Особенности предоставления займа под проценты заемщику-гражданину в целях, не связанных с предпринимательской деятельностью, устанавливаются законами.
(п. 3 введен Федеральным законом от 21.12.2013 N 363-ФЗ)

4. За исключением случая, предусмотренного статьей 816 настоящего Кодекса, заемщик — юридическое лицо вправе привлекать денежные средства граждан в виде займа под проценты путем публичной оферты либо предложения делать оферту, направленному неопределенному кругу лиц, если законом ему предоставлено право на привлечение денежных средств граждан.

а вот наличие неправильных действий ООО это уже другой предмет разбирательства и к обязанности вернуть займ не имеет никакого отношения.

Ольга, добрый день!

У юр.лица могут быть нарушения в части ст.15.1 КоАП РФ, однако на правоотношения связанные с займом нарушения лимита кассы организацией повлиять в принципе не могут. Займ давался через ООО, насколько можно предположить, с целью возможности учредителем в любой момент выводить деньги с ООО в счет гашения выданного займа. Предполагать о возможности отмывания или совершения иных противоправных деяний мало данных.

Письмо> ФНС России от 09.07.2014 N ЕД-4-2/13338 «О порядке ведения кассовых операций и осуществлении наличных расчетов»

4. Указанием N 3073-У определены цели, на которые юридические лица и индивидуальные предприниматели вправе расходовать поступившие в их кассы наличные деньги в валюте Российской Федерации за проданные ими товары, выполненные работы или оказанные услуги, а также полученные в качестве страховых премий (пункт 2 Указания N 3073-У).

Кроме того, Указанием N 3073-У определен предельный размер наличных расчетов в валюте Российской Федерации и иностранной валюте между юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями в рамках одного договора, заключенного между указанными лицами, который равен 100 тысячам рублей (пункт 6 Указаний N 3073-У).
Частью 1 статьи 15.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее — КоАП РФ) установлена ответственность за нарушение порядка работы с денежной наличностью и порядка ведения кассовых операций, выразившееся в:
— неоприходовании (неполном оприходовании) в кассу денежной наличности (контрольные мероприятия в данной части не проводятся в отношении индивидуальных предпринимателей, ведущих в соответствии с законодательством Российской Федерации о налогах и сборах учет доходов или доходов и расходов и (или) иных объектов налогообложения либо физических показателей, характеризующих определенный вид предпринимательской деятельности);
— накоплении в кассе наличных денег сверх установленных лимитов (за исключением индивидуальных предпринимателей, субъектов малого предпринимательства).
В связи с чем территориальные налоговые органы в случае выявления нарушений, в части несоблюдения требований Указания N 3210-У и Указания N 3073-У, ответственность за которые установлена КоАП РФ, привлекают виновных лиц к административной ответственности.

КоАП РФ, Статья 15.1. Нарушение порядка работы с денежной наличностью и порядка ведения кассовых операций, а также нарушение требований об использовании специальных банковских счетов

В рамках какой процедуры оспаривается?

В общем порядке или в рамках дела о банкротстве ООО?

Законно ли поступило ООО? Допускается ли такой порядок выдачи займов? Нет ли здесь признака отмывания денег учредителя? Проще ведь было учредителю как физ. лицу выдать заем непосредственно самому заемщику. Зачем это делать через ООО?

Все признаки легализации и отмывания преступных доходов.

плюс наращивание кредиторки.

Неясно кто выступает получателем денег в конце (учредитель или его доверенное лицо).

Слишком много нюансов нераскрытых.

По сути, если все одним днем проведено, то такой вариант возможно. Однако учредитель должен доказать тот факт, что у него была возможность выдать займ ООО.

Уточнение клиента

Олег, спасибо за ответ. Поясню ситуацию: оспариваю договор займа я. Я не являюсь стороной сделки. Договор займа заключенный между ООО и физ. лицом. Физ. лицо — мой должник, который увел квартиру от взыскания. Оспариваю в общем порядке. Суд отказывает в проведении бухгалтерской экспертизы, поэтому ищу любые зацепки.

19 Июня 2017, 17:38

т.е по сути получается так. Ваш должник физ.лицо нарисовал какой то займ, и чтобы не платить вам отдал единственный свой актив (квартиру) в счет уплаты этого займа?

Теперь вы хотите оспорить факт выдачи займа, чтобы вернуть квартиру обратно и попытаться взыскать свои деньги.

Я полагаю, вам поможет только увод должника в банкротство и оспаривание сделки по реализации (продаже, передачи по отступному и т.д.) квартиры по правилам главы 3.1. закона о банкротстве. Это возможно сделать, если вам должник должен больше 500 000 руб.

Ваш путь тоже будет верным, но очень долгий и малоэффективный.

Сколько времени прошло с реализации квартиры?

Уточнение клиента

Квартира еще не реализована. На ней мой арест. Пока идет суд, арест не снимается. Про банкротство мне одни юристы советуют, другие нет. Говорят, что конкурсного управляющего могут подкупить. А если займ не будет доказан как мнимая сделка, то залогодержателю все равно уйдет основная сумма от реализации квартиры.

19 Июня 2017, 19:56

Ищете ответ?
Спросить юриста проще!

Задайте вопрос нашим юристам — это намного быстрее, чем искать решение.

Как происходит процесс возврата займа

Кредитные отношения в России постепенно выходят на качественно новый уровень. Сейчас в системе российского кредитования практикуются различные новшества, которые делают данное мероприятие наиболее выгодным и удобным, к примеру, развитие интернет-банкинга и оформление кредита в режиме онлайн.

При кредитовании обязательно стоит обращать внимание на его возврат, который обязательно должен осуществляться своевременно.

Что это такое

Договор кредитования подразумевает собой передачу кредитором вещей или денег в пользу второй стороны, которой является заемщик. В свою очередь заемщик обязуется их вернуть согласно оговоренному договору сроком.

Документы по подобному кредитованию должны содержать сведения о ставке кредитования и способах обеспечения. Данная мера позволит кредиторам гарантировать возвращение задолженности.

Помимо этого, у кредитора имеется возможность обращения для взыскания долга в судебные инстанции или переуступить собственные права другим лицам, к примеру, коллекторам. Возврат задолженности лучше всего осуществлять без нарушения условий договора и прочих допсоглашений.

Как оформить

В последнее время кредиты становятся наиболее популярными между юридическими и физическими лицами. Данные меры объясняются довольно сложной ситуации в экономике страны.

На данный момент на рынке осуществляет свою деятельность большое количество кредитных организаций, среди которых находятся:

  1. Микрофинансовые учреждения;
  2. Банковские структуры;
  3. Кредитно-потребительские кооперативы.

Процесс оформления, независимо от типа кредитования, должен включать в себя определенные этапы:

  1. Подача анкеты;
  2. Принятие решения;
  3. Оформление договора и допсоглашения;
  4. Получение денег.

Кредитор должен анализировать данные заемщика на этапе согласования сделки:

  • Для дополнительной гарантии часто заключаются соглашения о поручительстве или залоговых обязательств;
  • Это может позволить обеспечение погашения задолженности при возникновении финансовых трудностей у заемщика.

Обращать внимания стоит на следующие пункты соглашения, которые касаются возврата:

  1. Порядок возврата;
  2. Наличие обеспечения;
  3. Ставка кредитования;
  4. Условия досрочного погашения;
  5. Штрафы.

Способы возврата

Выплата процентов должна быть установлена соглашением. Внимание на данные пункты нужно обращать до того момента, как бумаги будут подписаны.

Условия устанавливают возврат задолженности несколькими регулярными платежами, либо одним:

  • В последней ситуации заемщик должен отдать полностью сумму задолженности вместе с процентами;
  • Что касается частичного погашения, то необходимо выплачивать задолженность оговоренным платежом. Он должен включаться в условия соглашения.

При долгосрочном кредитовании организации предпочитают возвращать займ частями:

  • В таких ситуациях при окончании периода кредитования нет необходимости в срочном порядке искать большую сумму, которая оказывается непосильной;
  • Досрочное погашение является возможным для большинства случаев, однако оно может повлечь штрафы;
  • Данный момент является неприятным для заемщика, и наличие этого пункта стоит обязательно проверять соглашение заранее.

Ссуды могут брать организации и физлица.

Они обращаются к специальным учреждениям, либо к учредителю. При этом маленький бизнес может кредитоваться в микрофинансовых компаниях или кредитно-потребительских кооперативах, вследствие наличия наиболее лояльных условий.

Имуществом

В определенных ситуациях кредит может погашаться не только деньгами. Это может происходить при отсутствии у должника возможности исполнения кредитных обязательств посредством денежного погашения. В определенных случаях подобный способ возврата предусматривается соглашением против обстоятельств.

Для погашения задолженности используется имущество следующего типа:

  1. Транспортное средство;
  2. Акции и ценные бумаги;
  3. Недвижимость;
  4. Производственное оборудование.

Особенности:

  • В такой ситуации между участниками подписывается акт по взаиморасчетам, посредством которого заемщик должен передать кредитору на определённых условиях объект имущества;
  • Затем соглашение закрывается при получении отступных.

Из кассы предприятия

Юрлицам нужно не только выплачивать задолженность своевременно, но также и верно осуществлять учет средств согласно бухгалтерии. В соответствии с законом, получение кредита наличными от учредителей и прочих лиц может происходить без дополнительных проблем.

Что касается погашения, то здесь могут возникнуть определенные сложности:

  • Юрлицо может осуществить возврат займа из кассы;
  • Важно здесь производить учет ограничений, которые могут накладываться кассовой дисциплиной;
  • Средства, которые имеет предприятие от продажи услуг и товаров, не могут быть направлены на погашение задолженности.

В определенных ситуациях кредит может возвращаться товаром. Такое может произойти при невозможности оплаты деньгами, либо по соглашению сторон. Законодательно данный случай оформляется в качестве выдачи отступных.

Обязательно нужно учитывать, чтобы кредит передаётся товаром сразу же:

  • При заключении соглашения беспроцентного займа с учредителем, подобная ситуация не является желательной, поскольку она приводит к начислению сборов;
  • Учредитель должен одалживать предприятию исключительно денежные средства, чтобы исключить дополнительные налоговые сборы.

В кассу предприятия физическим лицом

Кредитное соглашение может допускать внесение денег за счет погашения задолженности посредством кассы предприятия. Необходимо учитывать, что подобные средства нужно сдавать изначально в банковские структуры. Предприятие не имеет возможности их использования для погашения задолженности.

Подобные средства не должны тратиться согласно закону.

Видео: Комментарии специалиста

Нужна характеристика товарного кредита? Смотрите здесь.

Процедура возврата займа физическому лицу от юридического лица

Гражданские лица занимают средства у предприятий. В их качестве могут рассматриваться профессиональные участники кредитного рынка, к примеру, банковские структуры, КПК, микрофинансовые учреждения или учредители.

В ситуации, когда соглашение заключается с кредитной компанией, то процесс погашения задолженности должен происходить в соответствии с платежным графиком и теми способами, которые устанавливаются условиями использования кредитных средств.

Самыми распространенными способами по внесению платежей в микрофинансовые учреждения и прочие кредитные структуры на данный момент являются:

  1. Безналичный платеж;
  2. Электронные деньги и терминалы;
  3. Наличные в кассу;
  4. Наличные через системы переводов;
  5. Банковские карты.

Полный список доступных способов погашения задолженности устанавливается самостоятельно каждой компанией. Он может зависеть от наличия партнерства у компании с различными системами платежей.

Наиболее простым способом оплаты для физлица является внесение наличных в кассу:

  • В такой ситуации заемщик получает квитанцию, и обязательства по кредиту считается исполненным. Если у заемщика не имеется возможности лично посетить офис, то он может воспользоваться услугой курьерской доставки;
  • При осуществлении кредитования работодателем возвращение задолженности можно осуществить посредством перевода на банковский расчетный счет, либо передачей наличных в компанию.

Образец требования

Конкретные формы требований по возврату задолженности законом не предусматривается. Каждый кредитор имеет право на ее разработку в самостоятельном порядке, при этом не нужно выходить за нормы делового общения. Требования должны отправляться вместе с уведомлением о вручении.

Ознакомиться с образцом требования о возрате суммы займа можно здесь.

График погашения

Так называется документ, в котором находится список платежей при указании конкретной даты внесения и размера платежа. Дополнительно там может содержаться информация о распределении платежа на части. Иными словами, можно понять, какая часть процентов используется для формирования платежа, и какая часть идет от основной суммы долга.

При произведении частичного погашения кредита до наступления фактических сроков необходимо обращаться к кредитору для того, чтобы получить новый платежный график. При реструктуризации долга стоит поступить точно таким же образом.

Нужен образец иска по договору займа? Подробнее здесь.

Интересует сервис частных займов деньги в долг под расписку? Смотрите далее.

Исполнение кредитных обязательств заемщиком должно осуществляться вовремя – это самый главный принцип российского кредитования на данный момент. Каждый заемщик должен понимать, что его ждет ответственность за несвоевременное и ненадлежащее исполнение обязательств по кредитному соглашению.

В современных условиях стоит обращать на этот фактор особое внимание, потому что методы борьбы с неплательщиками у кредиторов могут быть самыми резкими и радикальными.

Возврат займа учредителю

Вопрос-ответ по теме

В июле месяце в связи с отсутствием денег на р/счете и остановкой работ, учредитель со своей карты внес 15000 на р/счет по договору займа. На данный момент организация готова вернуть заем учредителю. У организации имеется карточка организации и инкассация. 1. Как можно быстро вернуть деньги и какие сделать проводки? 2. Надо ли дополнительно оформить какие либо документы? 3. И указать в возврате — возврат краткосрочного займа?

Вернуть заем учредителю ваша организация может двумя способами. Первый — перечислить деньги с расчетного счета фирмы на счет (карточку) учредителя. Второй — вернуть средства собственнику наличными, предварительно сняв их со счета и внеся в кассу. Поскольку погашать займы разрешается только из средств, которые компания сняла с расчетного счета (п. 4 Указания ЦБ РФ от 07.10.2013 № 3073-У). Напрямую из кассы выдавать деньги нельзя. Иначе при проверке вашу фирму могут оштрафовать на сумму до 50 000 руб. (ч. 1 ст. 15.1 КоАП РФ).

В обоих случаях отражайте заем как краткосрочный на счете 66. Так как вы получили его на срок менее 12 месяцев.

Теперь что касается конкретных записей в бухучете.

Если вы погашаете заем с расчетного счета и перечисляете на счет или карту учредителя, то в момент возврата денег сформируйте запись:

ДЕБЕТ 66 КРЕДИТ 51

— погашена задолженность по договору займа с расчетного счета

Если вы снимаете средства со счета, вносите в кассу и от туда уже возвращаете суммы, то проводки следующие (п. 4 Указания № 3073-У):

ДЕБЕТ 50 КРЕДИТ 51

— поступили в кассу средства с расчетного счета для возврата займа;

ДЕБЕТ 66 КРЕДИТ 50

— погашена задолженность наличными денежными средствами по договору займа

Каких-либо отдельных документов оформлять при возврате займа не нужно. Возвращая суммы из кассы (предварительно сняв со счета) вы оформите кассовый ордер. Если же расчеты по займу будут безналичными, то перечисленные суммы будут значиться в платежных поручениях.

Еще по теме:

  • Система налогового законодательства рф курсовая работа Понятие налогового права Курсовая работа по финансовому праву Выполнена в 2013 г., 29 стр. ОГЛАВЛЕНИЕ Понятие налогового права. Предмет и метод налогового права 4 Налоговое право как […]
  • Расторжение договора участия долевого строительства Пошаговое руководство: расторжение договора долевого участия по инициативе дольщика, возврат средств за квартиру. Как и любое другое соглашение, договор долевого участия (ДДУ) можно при […]
  • П2 ст 219 нк СОЦИАЛЬНЫЕ НАЛОГОВЫЕ ВЫЧЕТЫ. Новый порядок предоставления с 2016 г. C 1 января 2016 г. физические лица смогут реализовать свое право на получение социальных вычетов у работодателя. Такое […]
  • Забрали права в казахстане Лишили прав в Казахстане, могу получить водительские права в России? Я гражданин Казахстана, недавно меня лишили прав сроком на 2 года. Сейчас я в России, могу ли я получить Российские […]
  • Как налоговая считает ндс Налоговая нагрузка по НДС: от чего зависит и как рассчитать? Для чего используется налоговая нагрузка по НДС Понятие «Налоговая нагрузка по НДС» упоминается в письме ФНС России «О работе […]
  • Как написать заявление в детский сад о переводе в другую группу Перевод ребенка в другой сад или группу Родители имеют право при желании перевести ребенка в другой детский сад или группу. Для этого необходимо удостовериться, что в новом садике имеются […]